Nil GST sobre primas de seguros: la tarifa cero puede no hacer que las pólizas más baratas para las personas, dicen los expertos
El Grupo GST de Ministros (GOM) ha propuesto eximir las primas de seguro de salud y vida del graves GST, una medida destinada a hacer que el seguro sea más asequible. Si bien esto parece beneficioso para los asegurados, los expertos advierten que en realidad puede conducir a primas más altas si se implementan, ya que la decisión final recae en el Consejo GST.
Actualmente, las primas de seguro de salud y vida atraen al 18% de GST. Por ejemplo, una póliza de seguro de vida con una prima de Rs 100 cuesta Rs 118, incluidos los impuestos. Sin embargo, las aseguradoras se benefician del crédito fiscal de insumos (ITC) en GST pagados por gastos de oficina, comisiones de agentes y marketing, que compensa parte del GST recaudado de los clientes.
Si GST en las primas cae a cero, las aseguradoras pueden perder la capacidad de reclamar ITC en estos gastos. Usando el mismo ejemplo, la aseguradora paga Rs 12.6 en GST por costos operativos, que actualmente compensaron con los Rs 18 recaudados de los clientes. Sin la recolección GST, el costo de Rs 12.6 llegaría directamente a las finanzas de la aseguradora. Los expertos dijeron que esta carga adicional probablemente se transmitiría a los asegurados, potencialmente aumentando las primas en lugar de reducirlas.
RAKESH JAIN, CEO de Reliance General Insurance, acogió con beneplácito la propuesta, pero también destacó los desafíos estructurales: «Reducir GST es un paso en la dirección correcta, lo que hace que el seguro sea más accesible, especialmente para los hogares de clase media y las pequeñas empresas. Sin embargo, los problemas como la estructura de impuestos invertidas y los acreditados de insumos untilizados aumentan los costos operativos.
Hemik Shah, cofundador de Qian Insurance, le dijo a The Economic Times: «Para determinar si la reducción en la tasa de GST ayudará a los asegurados, primero debemos establecer si los servicios de seguro de salud y de vida se clasifican como calificados o exentos de GST. Si los servicios se consideran exentos, el crédito fiscal de entrada no estará disponible y los ahorros de la reducción de la tasa de GST serán negados por un aumento en las primeras debido a la falta de crédito de crédito» «.» «.
Sin embargo, Shah señaló además que si el seguro de salud y vida se clasifican como clasificación cero o clasificación nula, entonces el crédito estará disponible y puede usarse para compensar la responsabilidad de GST en otras líneas de negocios. «En ausencia de ITC, parece poco probable que las compañías de seguros puedan transmitir los beneficios. La falta de disponibilidad de crédito hará que GST en los bienes y servicios sea un costo para las aseguradoras, lo que potencialmente conduce a mayores primas para mantener la rentabilidad y la solvencia», explica.
Además, la exención de GST sobre las primas de seguro de salud y vida puede causar una pérdida de ingresos de Rs 9.700 millones de rupias.
En conclusión, si bien la propuesta de GOM es un paso progresivo hacia la inclusión financiera, el impacto real de las primas dependerá de cómo se aplique la clasificación GST y si las aseguradoras conservan los beneficios de ITC. La verdadera asequibilidad para los asegurados requiere un equilibrio cuidadoso de las reglas fiscales, la eficiencia operativa y la sostenibilidad financiera en el sector de seguros.
